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青岛大学因公临时出国经费管理实施办法
2014-12-21 00:00   审核人:

青岛大学因公临时出国经费管理实施办法

(青大办字〔2014〕17号)

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范因公临时出国经费管理,加强预算监督,提高资金使用效益,保证外事工作的顺利开展,根据《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《山东省因公临时出国经费管理实施办法》等法律法规,结合我校实际,制定本办法。

第二条 各单位因公组派临时出国团组应当坚持“强化预算约束、厉行勤俭节约、讲求务实高效”的原则,严格控制因公临时出国规模,规范因公临时出国经费管理。

第二章 预算管理和计划管理

第三条 因公临时出国经费全部纳入预算管理。各单位应当加强预算约束,贯彻落实厉行节约的要求,在核定的年度因公临时出国经费预算内,安排因公临时出国活动,不得超预算或无预算安排出访团组。确有特殊需要的,按规定程序报批。

第四条 出访团组实行计划审批管理,并按照下列规定执行:

(一)各单位要认真贯彻外事管理规定,科学制订年度因公临时出国计划,认真履行出国计划报批制度,严格控制出国团组人数、国家数和在外停留天数,正确执行限量管理规定。组团单位和派出单位要明确责任,谁派出、谁负责。

(二)因公临时出国应当坚持因事定人的原则,不得因人找事,不得安排照顾性和无实质内容的一般性出访,不得安排考察性出访。一般因公出国,一国不超过5天,两国不超过8天,三国不超过10天。如有特殊要求,需提供说明和外方相应邀请等证明材料,超期期间不报销伙食费与公杂费。科研项目按实际天数在预算额度内报销。

(三)教职工因公出国参加国际会议、学术交流、科研合作等,至少要提前45天由所在单位报学校审批。国际处应当加强因公临时出国计划的审核审批管理,严格把关,对违反规定、不适合成行的团组予以调整或者取消。

第五条 各单位出国经费的支付,应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行。严格执行各项经费开支标准。

第六条 各单位应当建立因公临时出国计划与财务管理的内部控制制度。出访团组应当事先填报《青岛大学教职工因公临时出国(境)申请表》(见附件1),出国任务、出国经费预算未通过审核的,不得安排出访团组。

第三章 经费管理

第七条 因公临时出国经费包括:国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

国际旅费,是指出境口岸至入境口岸旅费。

国外城市间交通费,是指为完成工作任务所必须发生的,在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。

伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。

公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

第八条 国际旅费按照下列规定执行:

(一)选择经济合理的路线。出国人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线,不得以任何理由绕道旅行,或以过境名义变相增加出访国家和时间。

(二)按照经济适用的原则,选择优惠票价,并尽可能购买往返机票。

(三)因公临时出国购买机票,通过公务卡、银行转账方式支付,不得以现金支付。财务处应当根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。

(四)出国人员应当严格按照规定安排交通工具,不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

(五)厅级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座;其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的,可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的,应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。

(六)出国人员乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规定执行;国外段超过6小时以上的按自然(日历)天数计算,每人每天补助12美元。

第九条 出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来,应当事先在出国申请表的日程安排计划中列明,城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

第十条 住宿费按照下列规定执行:

(一)出国人员应当严格按照规定安排标准间住宿,在规定的住宿费标准之内予以报销。

(二)参加国际会议的出国人员,原则上应当按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店,应当严格把关,通过询价方式从紧安排,超出费用标准的,须事先报经国际处和财务处批准。经批准,住宿费可据实报销。

第十一条 伙食费和公杂费按照下列规定执行:

(一)出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

(二)根据工作需要和特点,不宜个人包干的出访团组,其伙食费和公杂费由出访团组统一掌握,包干使用。

(三)外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的,出国人员不再领取伙食费和公杂费。

(四)出访用餐应当勤俭节约,不上高档菜肴和酒水,自助餐也要注意节俭。

第十二条 出访团组对外原则上不搞宴请,确需宴请的,应当连同出国计划一并报批,宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

第十三条 出访团组在国外期间,收授礼品应当严格按有关规定执行。原则上不对外赠送礼品,确有必要赠送的,应当事先报经国际处和财务处审批同意,按照厉行节俭的原则,选择具有民族特色的纪念品、传统手工艺品和实用物品,朴素大方,不求奢华。出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。

第十四条 出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求,出国人员必须购买保险的,应当事先报经国际处和财务处批准后,按照到访国驻华使领馆要求购买,凭有效原始票据据实报销。

第十五条 出国人员需在回国一个月内办理报销手续,年度内临时出国项目应全部清理完毕,不得跨年。报销时须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单。各种报销凭证须经国际处翻译成中文注明开支内容、日期、数量、金额等,并由经办人签字。财务处应当对因公临时出国团组提交的出国任务批件、护照(签证和出入境记录)复印件及有效费用明细票据进行认真审核,严格按照批准的出国团组人员、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费,不得核销与出访任务无关的开支。

第十六条 各单位根据出国经费预算,结合实际购汇需求,自主核定购汇数额,通过财政厅批准的人民币资金账户,向外汇指定银行购买外汇。

第四章 监督检查

第十七条 实行因公临时出国团组内部监督检查机制,严格按照预算管理的有关规定,加强因公临时出国经费管理,切实提高预算资金的使用效益。

第十八条 学校采取集中形式,对团组全体人员进行行前财经纪律教育。对出国人员违反本办法规定,除相关开支一律不予报销外,按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定严肃处理,并追究有关人员责任。

第五章 附 则

第十九条 各单位因公临时赴香港、澳门、台湾地区的,适用本办法。对与我国新建交或未建交国家,相关经费开支标准暂按照经济水平相近的邻国标准执行。

第二十条本办法由发布之日起执行,由财务处、国际处负责解释。

附件1.青岛大学教职工因公短期出国(境)申请表

附件2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

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